Позначка: Бюро економічної безпеки

Схема «дроблення» у «Маркетопті»: обшуки та підозри БЕБ

Бюро економічної безпеки викрило мережу магазинів «Маркетопт» у систематичному ухиленні від податків через масштабну схему «дроблення бізнесу».

«Маркетопт» є найбільшим регіональним рітейлером Полтавщини: мережа має понад 400 торгових точок у семи регіонах України. Власником мереж «Маркетопт» і «Добробут» є депутат Дніпропетровської обласної ради Анатолій Затинацький.

За даними слідства, мережа залучила понад 3,5 тисячі ФОПів, щоб зменшити податкове навантаження. На ФОПів оформлювали як штатних працівників, так і сторонніх осіб — студентів і пенсіонерів. Фактично вони виконували функції найманих працівників, однак юридично через них проводили виручку, уникаючи податків, передбачених для великих компаній.

Діяльність «Маркетопту» вже тривалий час перебувала в полі зору податкової служби. У грудні 2025 року комітет Верховної Ради з питань фінансів, податкової та митної політики офіційно визнав схему мережі прикладом великого податкового ухилення.

Станом на кінець 2025 року мережа працювала через 1500 ФОПів. Тодішні дані свідчили: при виручці понад 5,7 мільярда гривень податки становили лише 219 мільйонів гривень — у 23 рази менше, ніж у сумлінних конкурентів із подібними обсягами.

Із кінця минулого року масштаби «дроблення» суттєво зросли: кількість ФОПів збільшилася з 1,5 тисячі до понад 3,5 тисячі. Для супроводу цієї системи мережа наймала десятки спеціалістів, які вели «чорну» бухгалтерію, виплачували зарплати «в конвертах» і контролювали, щоб доходи кожного ФОПа не перевищували законодавчі ліміти.

Як ритейлер ухилявся від податків через 3,5 тис. ФОПів

Офіс Генерального прокурора спільно з БЕБ викрили масштабну схему ухилення від податків, яку роками використовувала група компаній із продажу споживчих товарів у кількох регіонах України.

За даними слідства, бізнес штучно «дробили»: замість однієї великої компанії його формально розподілили на тисячі ФОПів, щоб мінімізувати податкове навантаження. У 2022-2024 роках до схеми залучили понад 3,5 тис. підприємців.

Частину учасників становили працівники магазинів, оформлені як ФОПи. Іншими були підставні особи із соціально вразливих груп населення, на яких реєстрували бізнес і банківські рахунки.

Фактично ця структура діяла як єдина мережа з централізованим управлінням: організатори контролювали обороти, щоб не перевищувати ліміти спрощеної системи. Уже у 2023 році мережа входила до топ-10 продуктових ритейлерів України за кількістю магазинів.

За попередніми оцінками, податок на прибуток занижено на понад 386 млн грн. До схеми залучили десятки осіб, які реєстрували ФОПів, вели «тіньову» бухгалтерію та координували роботу мережі.

Під час обшуків вилучено документи, банківські картки, техніку, чорнові записи та необліковану готівку. Розслідування триває.

Відповідно до ст. 62 Конституції України особа вважається невинуватою, доки її вину не доведено в суді.

Справу «Оазіс Інтернешнл Груп» розслідує БЕБ

Бюро економічної безпеки розслідує кримінальне провадження щодо можливого ухилення від сплати податків на 10,5 млн грн одеським ТОВ «Оазіс Інтернешнл Груп».

Компанію зареєстрували в Одесі 19 вересня 2023 року та оформили на номінальну особу — Ольгу Вікторівну Капуру. Основний вид діяльності фірми — оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.

За версією слідства, упродовж 2026 року службові особи «Оазіс Інтернешнл Груп» занизили податок на прибуток підприємства, не відобразивши у звітності вартість безоплатно отриманої сільськогосподарської продукції — соєвих бобів, походження яких не підтверджене документально.

У період із 2 до 7 квітня 2026 року компанія подала 38 експортних митних декларацій типу «ЕК 10 РР» у Чорноморському морському порту. До експорту заявили 7,6 тис. тонн соєвих бобів на адресу компанії з Об’єднаних Арабських Еміратів — QFK TRADE FZ LLC. Заявлена фактурна вартість товару становила 127,3 млн грн.

Основним постачальником сої для «Оазіс Інтернешнл Груп» слідство називає ТОВ «Зернікс» (Одеса). У ланцюгу постачання також фігурують ТОВ «Вестлайф», ТОВ «Блюменфельд», ТОВ «Фонерід Кор» і ТОВ «Майком Лтд».

Детективи БЕБ вважають, що значна частина продукції не має підтвердженого законного походження: компанії-постачальники не є реальними сільгоспвиробниками, не мають відповідних земельних ділянок, техніки, трудових ресурсів і необхідної податкової історії для виробництва таких обсягів сої.

Слідство підозрює використання схеми з «фіктивним» ланцюгом постачання для заниження податкових зобов’язань. Товар завантажували на судно ZEKO Y (ІМО 8027573), яке перебувало в Чорноморському порту.

Досудове розслідування триває. 10 квітня слідчий суддя Хаджибейського районного суду Одеси відмовив у задоволенні клопотання детективів про огляд території та приміщень ПрАТ «Іллічівський судноремонтний завод», де перевалювали продукцію, визнавши такі дії передчасними.

Кандидат на суддю з негативним висновком: Андрій Мікулін

Андрій Вікторович Мікулін, кандидат на посаду судді апеляційного суду, отримав негативний висновок від Громадської ради доброчесності (ГРД) і наразі офіційно працює в Бюро економічної безпеки (БЕБ). Цю інформацію підтверджує його декларація. Згідно з документом, Мікулін займає посаду старшого детектива в Територіальному управлінні БЕБ у Києві, а його річний дохід становить 1 100 945 гривень. У складі його сім’ї є дружина Анна Валеріївна Мікуліна, син Тимофій Андрійович Мікулін та падчерка Діана Артемівна Адаменко. Серед нерухомості, що зазначена в декларації, є: квартира площею 76 кв. м у селищі Гостомель, придбана у 2019 році; нежитлове приміщення площею 4,8 кв. м в тому ж населеному пункті; квартира площею 60,1 кв. м у Бучі, яка у вересні 2025 року перейшла у власність падчерки Діани Адаменко. У декларації також вказано один автомобіль: BMW 520D (2015 р.в.), куплений у 2020 році. Грошові активи сім’ї складаються з 500 000 гривень готівкою (спільна власність подружжя) та незначних залишків на рахунках у ПриватБанку, Райффайзен Банку та Універсал Банку. Доходи членів сім’ї за 2025 рік: дружина Анна Мікуліна отримала 485 тис. гривень зарплати у Верховному Суді України та пенсію в розмірі 75 802 гривень; додаткові соціальні виплати та кешбеки склали кілька тисяч гривень. Громадськість звертає увагу на ряд невідповідностей у декларації. Зокрема, Мікулін, який проходить кваліфікаційне оцінювання для посади судді апеляційного суду, одночасно є старшим детективом БЕБ. Крім того, падчерка Діана Адаменко у вересні 2025 року набула квартиру в Бучі, але її вартість у декларації не зазначена.

Корупційні схеми у весільному бізнесі Чернівців

Олександр Цивінський, голова Бюро економічної безпеки України, підписав наказ про проведення конкурсів на посади заступників керівників територіальних управлінь, включаючи Чернівецьку область. У зв’язку з цим, ситуація в територіальному управлінні БЕБ у Чернівцях стає особливо актуальною, як повідомляє Середич.info. Основна увага прикута до керівництва БЕБ у Чернівецькій області, зокрема до Анатолія Клочана та Борисенка, які мають вплив на важливі процеси. Відомо, що через невизначеність у кадрових рішеннях частина розслідувань у регіоні фактично призупинена або завершується формально. Це стосується справ, пов’язаних з виробництвом та експортом весільних суконь. Під слідством опинилися, зокрема, ТОВ «Свадебний світ» та ТОВ «ПП Ойл». У рамках кримінального провадження №7202526101 проводилися слідчі дії щодо можливих порушень податкового законодавства, зокрема надання недостовірних даних для заниження вартості імпортованої тканини. Обшуки, що відбулися у березні 2026 року, не принесли значущих результатів, і слідство не змогло отримати ключові докази, незважаючи на серйозність заявлених порушень. Причини цього не виглядають як технічна помилка. Відомо, що керівництво управління не забезпечило своєчасне проведення слідчих дій, що дозволило вивести документи та інші матеріали до їх фіксації, що безпосередньо вплинуло на результати розслідування. Паралельно фіксуються дані про неформальні угоди між бізнесменами та керівництвом управління, що передбачають передачу значних сум та регулярні платежі за невтручання в їх діяльність. У цьому контексті відсутність результатів за ключовими епізодами виглядає як наслідок рішень, прийнятих всередині управління. В результаті, розслідування втрачають свою сутність, доказова база зникає, а відповідальність розмивається. Це негативно впливає не лише на окремі справи, але й на саму інституцію, яка повинна забезпечувати економічну безпеку. Конкурси на керівні посади запускаються саме в цей момент, і в цій ситуації питання полягає не лише в призначеннях, а й в управлінні: хто контролює регіональні підрозділи, якщо ключові розслідування фактично зупиняються ще на стадії слідчих дій.

СБУ викрила корупційну схему з електронними сигаретами на Закарпатті

Служба безпеки України викрила корупційну схему у територіальному управлінні БЕБ під керівництвом Андрія Приза. Це сталося 4 січня 2023 року.

З’ясувалося, що старший детектив Іван Грубінко організував систему незаконного отримання коштів від місцевих підприємців. За регулярні платежі він гарантував їм ігнорування фактів нелегального продажу підакцизних товарів, зокрема електронних сигарет. Тариф становив 2 долари з кожної проданої електронної сигарети.

Посадовець намагався максимально розширити свій вплив у регіоні та залучити до схеми якомога більше продавців. Приз раніше обіймав посаду старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань ДФС. Він втратив цю посаду.

Збільшення автопарку наглядачів БЕБ: Нові придбання за час війни

Начальник відділу нагляду за дотриманням законів органами БЕБ Київської обласної прокуратури Єгор Олександрович Бушуєв здійснив покупки двох автомобілів під час війни. Члени сім’ї Бушуєва не зазначені в декларації. Чоловік офіційно задекларував частку квартири площею 48,2 м² у зруйнованому Бахмуті (Донецька область), право на яку було набуто ще 30 липня 1998 року. Об’єкт перебуває у спільній сумісній власності декларанта, Ірини Олексіївни Бушуєвої та Євгена Олександровича Бушуєва. Також у посадовця є дві орендовані квартири в столиці: 42 м², право на яку набуто 1 квітня 2023 року, та 31,2 м², право на яку набуто 3 квітня 2024 року. Цінне рухоме майно, окрім транспортних засобів, відсутнє. Єгор Бушуєв у травні 2022 року придбав MG ZS (2021) за 515,2 тис. грн. У липні 2024 року він придбав ще один автомобіль – MG HS (2023) за 918 тисяч гривень. Дохід від відчуження рухомого майна (ймовірно, продаж автомобіля) від ТОВ «Віннер Автомотів» — 473 тис. грн. Бушуєв зберігає 20 тис. доларів готівкою. З відкритих джерел відомо, що Бушуєв раніше працював прокурором Артемівської міської прокуратури Донецької області, згодом перейшов до Київської обласної прокуратури, де обіймав посади заступника начальника відділу, а згодом начальника.

Мільярдні обороти та «кришування» грального бізнесу: деталі справи ексспівробітника БЕБ Ящука

Силові органи розпочали процесуальні дії щодо колишнього детектива Бюро економічної безпеки Ящука — після років публічних фактів про його зв’язки з фінансовими потоками грального бізнесу та структурами Сердюка. За матеріалами, які раніше озвушувалися публічно, йшлося про системну модель: щомісячні виплати у розмірі 15 тисяч доларів, разові передачі по 80 тисяч доларів готівкою та 0,5% від обороту компаній.Ці дані фігурували в заявах та зверненнях задовго до нинішніх процесуальних кроків, повідомляє НОН – СТОП.
Прокурор Спеціалізованої антикорупційної прокуратури за результатами моніторингу способу життя, проведеного НАЗК, подав до Вищого антикорупційного суду позов про визнання необґрунтованими активами, якими користувалися Ящук та його дружина. Йдеться про цивільну конфіскацію майна — автомобілів Toyota Camry 2023 року та BMW X3 2022 року загальною вартістю майже 4 млн грн. Машини були оформлені на третіх осіб, однак перебували в користуванні сім’ї. У матеріалах зазначається про неможливість їх придбання за рахунок законних доходів.
Публічні матеріали про можливу схему почали оприлюднюватися ще у 2025 році. Було подано шість скарг, три заяви про злочини та чотири інформаційні запити із зазначенням конкретних компаній, адрес та фінансових маршрутів. Серед згаданих структур — ТОВ «Єдиний гаманець», «ПЕЙ ПЛЕЙС Україна», «ФІНПЕЙМЕНТ», «Діджитал пеймент системс», «НЕЙШНЛ ПЕЙМЕНТ ЕНД КОЛЕКШН ПРОЦЕСІНГ ЦЕНТР», «Пеймент текнолоджис» та інші. За цими каналами проходили платежі за цифровий контент та ставки, у призначенні яких вказувалися «маркетингові послуги», «дизайн», «оплата товарів», що дозволяло маскувати фактичний характер транзакцій.
Далі кошти, згідно з оприлюдненими даними, спрямовувалися через WebMoney, QIWI Wallet, «Яндекс.Деньги» та Wallet One — сервіси, заборонені НБУ. У схемі фігурує понад 50 пов’язаних компаній, включаючи ФК «АП.МІ ФІНАНС» (бренд CASCED) та ТОВ «ЕЛВІКОН», засновником якого є офшор AVERS INTERTRADE LTD. Окремі з цих структур раніше згадувалися у провадженнях, пов’язаних із легалізацією доходів та виведенням коштів до Російської Федерації. Оціночний річний оборот схеми називався на рівні близько 350 млн доларів США, а загальний обсяг виведених коштів — понад 1 млрд грн.
Окремий блок стосується готівкового контуру. У матеріалах зазначалося, що транзит коштів здійснювався через МТБ Банк за адресою вул. Коновальця, 15 у Києві, після чого гроші, за твердженням заявників, передавалися до центрального офісу БЕБ на вул. Шолуденка, 31. Там, як стверджувалося, відбувався розподіл коштів за «прикриття» потоків. Передачі мали регулярний характер.
Позов САП — перший офіційний процесуальний крок щодо Ящука. Однак предмет розгляду поки обмежений питанням активів на суму близько 4 млн грн, тоді як у публічних матеріалах фігурують системні виплати — 15 тисяч доларів щомісяця, разові 80 тисяч готівкою та відсоток від обороту компаній. Питання про те, чому активні слідчі дії розпочалися лише після багаторічного публічного документування фактів, залишається без відповіді.
Керівництво БЕБ на чолі з Цивінським, а також САП і НАЗК раніше не демонстрували помітної процесуальної активності щодо озвучених матеріалів. Зараз справа перейшла в площину судового розгляду у ВАКС. У центрі уваги — не лише автомобілі, а й можлива модель взаємодії між представником правоохоронного органу та комерційними структурами, через які проходили багатомільйонні обороти. Судова стадія має дати оцінку хоча б частині цієї схеми.

Щорічні доходи та майно нового керівника БЕБ Кіровоградщини

Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ Кіровоградської обласної прокуратури Денис Куцелепа задекларував доходи. У 2025 році він отримав дохід у розмірі 820,5 тис. гривень у Харківській обласній прокуратурі та 503,3 тис. гривень у Кіровоградській обласній прокуратурі. Дружина отримала заробітну плату від управління Пенсійного фонду в Луганській області — 317 тис. грн, а також соціальні виплати, благодійну допомогу, кешбек та інші незначні надходження. Аліменти на сина, Богдана Длінного, становили 162 тис. грн. Готівкові кошти: 6 тис. доларів та 2 тис. євро (спільна сумісна власність із дружиною). Куцелепа офіційно зареєстрований у Сіверськодонецьку Луганської області, але був переведений із Харківської обласної прокуратури. Його дружина Ганна Куцелепа працює в Пенсійному фонді Луганської області. Серед задекларованого майна є квартири: 48,4 м² (1996 рік, спільна сумісна власність із батьками та, ймовірно, іншими родичами), 64,8 м² (2007 рік, спільна часткова власність із дружиною та іншими особами), а також дві квартири меншої площі (35,8 м² у Кропивницькому та 35 м² у Харкові), які використовуються для фактичного проживання. Також посадовець зазначив Volkswagen Passat B6 (2010) вартістю 240 тис. гривень, право керування яким належить декларанту, а власність — матері.

Слідство виявило зв’язки та підроблені номери у справі колишнього співробітника БЕБ

Спеціалізована антикорупційна прокуратура вимагає конфіскації активів колишнього керівника підрозділу БЕБ Олега Ящука, спираючись на дані Нацагентства з питань запобігання корупції. Розслідування показало, що на автомобіль BMW X3 (2023, KA5800PC) та Toyota Camry 2023 (2022, AA9837PA) були оформлені інші особи.

BMW було зареєстровано на Богдану Зубець — вчительку та сестру дружини Ящука. Для ускладнення роботи правоохоронцям Ящук підробив номерні знаки, замінивши їх на W07070A, які зареєстровані на інший автомобіль. Toyota записана на Анатолія Слепенчука — близького знайомого Ящука. Він також не може пояснити походження 30 тисяч доларів.

Окрім автомобілів, у Ящука є нерухомість у Дубаї та Відні.До ВАКС подано позов про визнання необґрунтованим майном лише автомобілів. Загальна вартість цих активів становить майже 4 млн гривень.Слідчі дії тривають щодо Ящука.